زمانی که شرکت برای افزایش سرمایه اندوخته‌ای در اختیار نداشته باشد یا میزان آن کافی نباشد، اقدام به انتشار و فروش سهام جدید به مردم در قالب افزایش سرمایه می‌کند. در فروش این سهام جدید، شرکت برای سهامداران قبلی اولویت در نظر می‌گیرد.. در این روش شرکت امتیازی برای خرید سهام جدید به میزان افزایش سرمایه به سهامداران فعلی می‌دهد تا بتوانند با پرداخت مبلغ اسمی سهم (در بورس ایران 1000 ریال است) سهام جدید بدست آورند. دیگر سهامداران نیز می‌توانند این اوراق را در نماد حق تقدم سهام (برای مثال نماد حق تقدم شرکت داروسازی ابوریحان دابورح می‌باشد) از سهامداران فعلی که تمایلی به شرکت در افزایش سرمایه شرکت ندارند، خریداری کنند و آن‌ها نیز با پرداخت مبلغ اسمی هر سهم صاحب سهام شرکت شوند. معمولا قیمت سهم در حق تقدم پایین از قیمت سهم در نماد اصلی می‌باشد که این موضوع حق تقدم را برای خریداران جذاب‌تر می‌کند.
